銀行承***業(yè)務(wù)風(fēng)險有哪些，近年來(lái)，票據詐騙活動(dòng)日益猖獗。與一些明火執仗的金融案件相比，票據詐騙是一種“高智能”犯罪，具有很強的欺騙性，而且票據實(shí)際操作較為復雜。因此，票據詐騙風(fēng)險已成為金融風(fēng)險中危害zui大，也是zui難防范的一種。
陷阱之一：票據偽造
不法分子偽造銀行票據憑證或經(jīng)銀行承兌的商業(yè)票據，通過(guò)套取、偽造開(kāi)戶(hù)單位預留銀行印鑒，騙取銀行匯票或轉賬支票。制作手段一般有三種：一是利用高科技手段徹底偽造；二是用在數額較小的真匯票上改動(dòng)金額的辦法變造；三是利用銀行承***具有承付期限長(cháng)、金額大和反復多次轉讓等特點(diǎn)，先簽發(fā)真匯票，再根據真匯票偽造內容完全相同的假匯票即克隆票據。例如：某日客戶(hù)張某來(lái)到某銀行株洲市城中支行申請承***貼現，并出具了湖北某銀行開(kāi)具的金額為465萬(wàn)元的承***。幾分鐘之后，這家銀行就收到出票行傳來(lái)的銀行承***傳真件。銀行經(jīng)辦人員及時(shí)向對方發(fā)出加急電報查詢(xún)。次日早晨，“投遞員”送來(lái)武漢回復的加急電報。經(jīng)查詢(xún)與檢驗，電報系偽造。公安**后來(lái)查明，以張某為首的3人團伙是從廣東某地制假團伙手中購入的偽造銀行承***，其“克隆”的匯票幾乎達到以假亂真的地步。從發(fā)傳真到偽造電報，該犯罪團伙非常清楚銀行的操作流程。
銀行承***業(yè)務(wù)風(fēng)險有哪些
陷阱之二：票據調包
以“做生意”的幌子，用事先偽造好的假票據替換掉真票據，然后到銀行進(jìn)行承兌或者貼現。株洲某公司因與珠海某公司有一筆業(yè)務(wù)合作意向，雙方約定采取承***結算方式。株洲公司將70萬(wàn)元現金存入農行某分理處，于當日辦好兩張共70萬(wàn)元的銀行承***，并應對方要求立即將兩張承***的原件傳真給對方。收到匯票傳真件后，珠海某公司就利用高科技手段偽造了一份，同時(shí)邀請對方前往珠海洽談業(yè)務(wù)。趁過(guò)目檢查之機，珠海方用假匯票掉包了70萬(wàn)元真銀行承***并順利提現。待株洲客商因生意未談成回到原出票行退票時(shí)，銀行工作人員告知，兩筆匯票已被兌付。
陷阱之三：票據***
票據***是指利用非法手段從一家銀行申請辦理承***，然后到另一家銀行進(jìn)行貼現，套取銀行后，用于其他金融領(lǐng)域，從而輕而易舉完成“***”過(guò)程。其主要作法是：首先與別的企業(yè)聯(lián)手偽造交易合同，然后采取反復使用同一張增值稅**原件，或非法購買(mǎi)、借用別的企業(yè)**卡，抑或是集團內部各公司之間對開(kāi)增值稅**、騙取銀行承***。
陷阱之四：票據逃債
票據逃債是**近幾年剛剛出現的一種新的行騙手法。例如：一家欠貸1000余萬(wàn)元的企業(yè)經(jīng)常對外宣稱(chēng)無(wú)力支付銀行利息，該企業(yè)在銀行的賬戶(hù)上也長(cháng)時(shí)間沒(méi)有銷(xiāo)貨款回籠，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)仍在正常進(jìn)行。其產(chǎn)品在外地銷(xiāo)售全部采用承***方式結算，企業(yè)收到承***后再將匯票背書(shū)轉讓購進(jìn)原材料，或轉讓給其他關(guān)聯(lián)企業(yè)向銀行申請貼現而套取現金，從而逃避銀行的收貸收息。
作為處在高風(fēng)險行業(yè)的金融機構，必須高度重視票據業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，采取積極措施防范票據陷阱。首先，要提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，提高其對票據犯罪行為方式及表現形態(tài)的識別能力，把好票據審查關(guān)。其次，采用高新技術(shù)，切實(shí)提高反假能力。盡快改變以傳統的、易被偽造的預留銀行印鑒為支付依據的做法，加大支付密碼等科技產(chǎn)品在銀行票據結算工作中的應用力度。第三，完善內控制度建設，堵塞票據詐騙漏洞。通過(guò)合理設置會(huì )計人員崗位，劃分崗位職責，明確責任，相互制約，使票據查詢(xún)查復工作及時(shí)、準確、規范，確保票據真實(shí)性、交易真實(shí)性和安全性。同時(shí)，還要加強同業(yè)協(xié)作，定期進(jìn)行情報交流，及時(shí)掌握轄區出現的新情況，積極研究尋找對策，共同構建堅實(shí)有效的金融系統票據風(fēng)險防范體系。
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